Українські банки суттєво посилили фінансовий моніторинг фізичних осіб-підприємців, а підставою для блокування рахунків дедалі частіше стають операції, які раніше вважалися звичними для малого бізнесу.
Про це розповів адвокат Богдан Янків у відео, присвяченому актуальній практиці фінмоніторингу ФОП, повідомляє Tovar.media.
За словами юриста, сьогодні жоден український банк не працює без системи фінансового моніторингу, оскільки цього вимагає законодавство у сфері протидії відмиванню коштів та фінансуванню тероризму. Водночас кожна фінансова установа має власні внутрішні критерії оцінки ризиковості клієнтів, які не є публічними.
Янків зазначив, що блокування рахунку зазвичай відбувається не через конкретне порушення, а через неможливість клієнта пояснити прозорість своєї діяльності банку. У разі підозрілих операцій банк може тимчасово заморозити рахунок або повністю припинити обслуговування клієнта.
Серед основних факторів ризику банки розглядають регулярне зняття понад 50% обороту готівкою, відсутність залишків коштів на рахунку наприкінці дня, використання максимальних лімітів обороту одразу після відкриття рахунку, а також різке перевищення заявлених обсягів діяльності.
Окрему увагу банки приділяють контрагентам підприємця. Робота з компаніями або ФОП, які мають ознаки фіктивної діяльності, може стати підставою для посиленого контролю. Крім того, ризиковими вважаються операції без підтвердження реальної господарської діяльності — зокрема коли по рахунку відсутні платежі за оренду, податки, закупівлю товарів чи оплату праці.
Адвокат також звернув увагу, що банки дедалі активніше реагують на використання особистих карток фізичних осіб для підприємницької діяльності. За його словами, отримання коштів за товари чи послуги на приватні рахунки може трактуватися як спроба ухилення від оподаткування.
За словами Янківа, банки аналізують не лише загальний річний оборот ФОП, а й динаміку надходжень по місяцях. Якщо підприємець різко перевищує середньомісячний показник, розрахований на основі річного ліміту, це може стати “червоним прапорцем” для фінмоніторингу.
У відео адвокат навів дві судові справи щодо оскарження блокувань рахунків. В одній із них Верховний Суд у лютому 2026 року став на бік клієнта банку, визнавши блокування незаконним через формальний підхід банку до аналізу платежів. Підприємець зміг довести у суді, що операції були пов’язані зі звичайною виплатою заробітної плати та мали документальне підтвердження.
Водночас у іншій справі, яку суд розглядав у 2024 році, ФОП програв спір із банком. Причиною стало отримання оплати за послуги на особисту банківську картку. Суд погодився з аргументами банку про те, що така схема може свідчити про ризик ухилення від сплати податків, а отже фінансова установа мала право припинити обслуговування клієнта.
Янків рекомендує підприємцям диверсифікувати ризики та мати рахунки щонайменше у двох банках, а також максимально документувати свою діяльність і уникати змішування особистих та підприємницьких фінансів.
Ірина Маслова, Tovar.media
